Налог на автомобиль для пенсионеров

Описание страницы: налог на автомобиль для пенсионеров - 2020 от профессионалов для людей.

Транспортный налог в ноябре-декабре 2019 года для пенсионеров в Москве

Ставка транспортного налога для пенсионеров в Москве в 2019 году, есть ли изменения?

Правила взимания налога на транспортное средство в 2019 году определяются федеральными и региональными нормативно-правовыми документами. На общегосударственном уровне устанавливаются объект налогообложения, налоговая база, налоговый период, предельные значения ставок.

Региональные власти отвечают за величину сбора, форму отчётности, порядок уплаты. Платят ли транспортный налог пенсионеры в Москве, каков его размер и предусмотрены ли льготы для этой категории автовладельцев?

Платят ли пенсионеры транспортный налог в 2019 году или нет?

В каждом из российских регионов в дополнение к федеральным правилам существуют свои особенности начисления транспортного налога и назначения льгот в его отношении. По состоянию на 2019 год, пенсионеры, проживающие в Москве, платят транспортный налог в том же объёме, что и остальные автовладельцы, не причисленные к льготным категориям граждан.

Например, в Краснодарском крае пенсионеры по старости могут воспользоваться 50% скидкой при оплате транспортного налога на одно из имеющихся в его собственности ТС:

  • легковое авто, мощность которого составляет 150 л. с. или менее;
  • моторную лодку с мотором мощностью до 20 л. с.;
  • мотоцикл (мотороллер) способный развивать не более 35 л. с.

Для пенсионеров Челябинской области предусмотрена налоговая ставка в размере 1 рубль на 1 л. с. на одно из имеющихся в собственности ТС – легковой автомобиль с двигателем 150 л. с. или менее, мотоцикл (мотороллер) мощностью до 35 л. с.

В Ленинградской области пенсионерам предусмотрена скидка в размере 20% от установленной ставки при оплате налога на легковое авто с мощностью двигателя до 100 л. с. или мотоцикл (мотороллер) мощностью до 40 л. с.

Размер транспортного налога в 2019 году?

Транспортный налог для пенсионеров в Москве в 2019 году подсчитывается на основании действующих ставок и мощности ТС:

Мощность автомобиля, л. с. Налоговая ставка, рублей за 1 л. с.
до 100 12
100-125 25
125-150 35
150-175 45
175-200 50
200-225 65
225-250 75
более 250 150

Помимо мощности двигателя транспортного средства, в некоторых российских регионах для определения налоговой ставки учитывается также его возраст и стоимость: чем новее и дороже автомобиль, тем выше налоговая ставка при подсчёте транспортного налога.

Порядок оплаты транспортного налога?

Транспортный налог оплачивается на основании уведомления, полученного из налоговой инспекции. Размер этого налога определяется налоговой службой, исходя из сведений о транспортном средстве и его владельце, полученных от ГИБДД – органа, в котором зарегистрировано данное ТС.

Рассчитать размер транспортного налога самостоятельно может каждый автовладелец: для этого необходимо мощность двигателя ТС умножить на действующую налоговую ставку и на повышающий коэффициент, предусмотренный для автомобилей, стоимость которых превышает 3 млн рублей.

Например, если мощность автомобиля составляет 350 л. с., а его стоимость находится в интервале 3-5 млн рублей, то Величина транспортного налога составит:
350 л. с. х 150 рублей х 1,3 = 68 250 рублей
Где:

150 рублей налоговая ставка
1,3 повышающий коэффициент для этой категории автомобилей

Помимо этого, для определения величины транспортного налога можно воспользоваться специальным онлайн-калькулятором, размещённым на сайте ФНС или на других интернет-ресурсах.

Кому положены льготы на транспортный налог в Москве в 2019 году?

В общем случае пенсионеры, проживающие в Москве, должны платить транспортный налог наравне с остальными автовладельцами, т. е. пенсия по старости каких-либо льгот при оплате налога на ТС не предусматривает. Существуют, впрочем, льготные категории граждан пенсионного возраста, которым полагаются налоговые льготы. К их числу относятся:

  • участники боевых действий;
  • ветераны Великой Отечественной войны;
  • инвалиды 1-ой и 2-ой группы;
  • участники ликвидации последствий аварии на Чернобыльской АЭС.

Помимо этого, рассчитывать на льготы в отношении транспортного налога могут:

  • владельцы автомобилей мощностью до 70 л. с.;
  • лица, пребывавшие в гетто и концлагерях в годы ВОВ;
  • один из родителей (опекунов, усыновителей) в многодетной семье;
  • один из родителей (попечителей, опекунов, усыновителей) инвалида с детства;
  • граждане, служившие в частях особого риска и участвовавшие в испытаниях ядерного оружия, а также в ликвидациях последствий аварий на принадлежавших армии ядерных установках;
  • лица, получившие инвалидность в результате участия в испытаниях ядерного оружия.

Если пенсионер принадлежит к одной из этих льготных категорий, ему полагаются льготы при оплате налога на транспорт.

Какие льготы предусмотрены пенсионерам по транспортному налогу в 2019 году?

Пенсионер, проживающий в Москве и принадлежащий к нескольким льготным категориям, в 2019 году может получить преференции только по одной из них.

Начисление льгот пенсионерам в этом случае осуществляется на основании:

  • принадлежности к льготной категории граждан, полученной за особые заслуги перед государством или вследствие низкой социальной защищённости;
  • статуса ТС, когда, в соответствии с действующим законодательством, такой транспорт не облагается налогом.

Помимо этого, начисление транспортного налога приостанавливается или прекращается вовсе, если автомобиль был угнан или снят с учёта. Определённые налоговые преимущества предусмотрены для владельцев ТС, предназначенных для грузовых и пассажирских перевозок.

Для кого-то может оказаться нелишней информация о том, что владельцы автомобилей, оснащённых электродвигателем, полностью освобождены от выплаты транспортного налога, независимо от технических характеристик транспортного средства и принадлежности владельца к одной из льготных категорий.

Как оформить транспортный налог в 2019 году в Москве?

Чтобы оформить льготу по транспортному налогу, пенсионер должен подготовить пакет необходимых документов и подать его на рассмотрение в налоговую службу. В заявлении необходимо указать:

  • наименование отделения налоговой службы, в которое направлен запрос;
  • личные данные претендента (ФИО, адрес, телефон);
  • паспортные данные и идентификационный номер заявителя;
  • реквизиты документов, которые дают право на скидки или освобождение от уплаты транспортного налога;
  • перечень прилагаемых к заявлению бумаг;
  • дату и подпись.

Согласно действующему законодательству, в 2019 году пенсионер, проживающий в Москве и желающий оформить льготу по транспортному налогу, может подать соответствующее ходатайство:

  • в бумажном виде, т. е. явиться в налоговую инспекцию и вручить заявление с пакетом документов;
  • по почте;
  • в электронной форме.
Читайте так же:  Бесплатная юридическая консультация по недвижимости

Последний способ принято считать наиболее предпочтительным, т. к. в этом случае заявитель экономит личное время, и заявка попадает в налоговую в день отправки. На изучение запроса уходит, как правило, до 10 дней, после чего заявителя уведомляют о результатах рассмотрения.

Какие нужны документы для транспортного налога в 2019 году?

Чтобы оформить субсидию в отношении транспортного налога, претендент должен подготовить пакет документов, включающий:

  • правильно заполненное заявление установленного образца;
  • общегражданский паспорт в качестве документа, подтверждающего личность заявителя;
  • ПТС машины, в отношении которой оформляется льгота;
  • регистрационное свидетельство транспортного средства (СТС);
  • в случае необходимости – доверенность лица, представляющего интересы пенсионера;
  • документы, подтверждающие принадлежность к одной из льготных категорий. Это, как правило, удостоверение:
    • пенсионера;
    • инвалида;
    • ветерана труда или боевых действий;
    • участника ликвидации последствий аварии на Чернобыльской АЭС;
    • родителя в многодетной семье;
    • спецслужащего;
    • бывшего узника концлагерей и т. д.

Отказ на запрос о предоставлении льгот может быть получен на основании:

  • неполного пакета требуемых документов или неправильного оформления какой-либо из бумаг;
  • использования поддельных документов или мошеннических методов при оформлении бумаг;
  • несоответствия технических характеристик транспортного средства льготному статусу;
  • отсутствия заявителя в списках льготников.

Если получен отказ на заявку о льготах по транспортному налогу, пенсионер может устранить указанные недочёты и подать повторный запрос, или же обжаловать такое решение в вышестоящих инстанциях.

Для оформления льгот в отношении транспортного налога следует обращаться в территориальное отделение налоговой службы с соответствующим запросом и пакетом необходимых документов.

Следует помнить, что в налоговом законодательстве довольно часто происходят изменения, поэтому пенсионерам следует внимательно следить за нововведениями, чтобы не пропустить возможность воспользоваться причитающимися льготами.

Льгота по транспортному налогу для пенсионеров

По какому транспорту пенсионер может получить льготу?

Есть ли льготы на транспортный налог пенсионерам? Для того чтобы разобраться с льготами на транспортный налог для пенсионеров в 2019-2020 годах, заглянем в Налоговый кодекс.

В соответствии с п. 1 ст. 358 НК РФ все физлица (включая пенсионеров) обязаны уплачивать налог по следующим видам транспортных средств:

В каком случае по указанным видам транспорта пенсионер может получить льготу? Только в одном — если в региональном НПА предусмотрены налоговые бонусы в виде полного или частичного освобождения от транспортного налога.

Существует также группа транспортных средств, по которым транспортный налог не уплачивается вообще. Такое освобождение от налога льготой не считается (п. 2 ст. 358 НК РФ).

Подробнее с перечнем не облагаемого транспортным налогом имущества вы можете ознакомиться здесь.

На какие льготы пенсионеры могут рассчитывать по региональному законодательству?

Установление налоговых льгот для пенсионеров по транспортному налогу входит в компетенцию региональных властей. Какие льготы пенсионерам на транспортный налог существуют в разных регионах нашей страны?

Регионы по-разному подходят к предоставлению льгот пенсионерам по транспортному налогу. При анализе региональных НПА можно отметить следующие подходы:

  • Пенсионеры уплачивают часть налога на ТС определенного вида, ограниченной мощности (Карачаево-Черкесская Республика, Республика Карелия и др.).
  • Пенсионерам не предоставляют льготы (Республика Адыгея, Башкортостан, Волгоградская, Калужская, Воронежская области и др.).

В отдельных регионах льготы предоставляются только на легковые автомобили отечественного производства или условием для получения льготы является длительность периода, в течение которого транспортное средство было зарегистрировано на пенсионера (например, не менее трех лет).

Большинство регионов льготы пенсионерам по транспортному налогу предоставляют только в отношении одного транспортного средства.

Есть ли скидки пенсионерам по уплате транспортного налога с роскошных машин?

Вышедший на пенсию гражданин может владеть новым дорогим автомобилем. Как правило, по таким автомобилям величина транспортного налога в несколько раз превышает налоговые обязательства по обычным машинам. Это связано с применением специальных коэффициентов, повышающих транспортный налог в зависимости от того, сколько машина стоит и в каком году она изготовлена (п. 2 ст. 362 НК РФ).

Проверить, входит ли ваш автомобиль в этот перечень можно на сайте Минпромторга.

Существуют ли послабления при уплате транспортного налога для пенсионеров — владельцев «навороченных» внедорожников и иного роскошного транспорта? Имеют ли пенсионеры льготы на транспортный налог по автомобилям стоимостью 3 млн руб. и более? Как быть, если после выхода на пенсию гражданин будет не в силах перечислять в бюджет значительные налоговые суммы за свой транспорт?

Пенсионерам в таком случае надеяться на налоговые послабления не приходится. Сколько бы ни стоил их автомобиль, обязательства перед бюджетом по уплате транспортного налога должны выполняться в полном объеме, а при наличии региональных льгот — с их учетом. Государство не берет на себя обязательства по прощению гражданину части его налоговых платежей только в связи с тем, что он вышел на пенсию. Поэтому ни в одном региональном НПА вы не найдете льготы для пенсионеров по дорогостоящему автотранспорту.

Как платить транспортный налог по дорогостоящей машине, если ее нет в перечне Минпромторга, рассказываем в этой публикации.

[3]

У пенсионера угнали автомобиль: как получить льготу?

Предусматриваются ли льготы для пенсионеров по уплате транспортного налога, если автомобиль не используется по причине его угона?

Да, такая льгота есть. И не только у пенсионеров.

Согласно подп. 7 п. 2 ст. 358 НК РФ не облагаются налогом транспортные средства, находящиеся в розыске, а также транспортные средства, розыск которых прекращен. Факты угона (кражи), возврата транспортного средства должны подтверждаться:

  • документом, выдаваемым уполномоченным органом;
  • либо сведениями, полученными налоговыми органами от ГИБДД по системе межведомственного электронного взаимодействия.

Таким образом, если пенсионер хочет сэкономить на налоговом платеже, у него есть две возможности:

  1. Заявить об угоне в налоговую инспекцию. К заявлению целесообразно приложить подтверждающий документ (например, справку об угоне, полученную в полиции). Но даже если такого документа у вас нет, ФНС должна принять заявление и сама обратиться к ГИБДД за подтверждением. Налог не будет начисляется с месяца начала розыска авто и до месяца возврата его владельцу.
  2. Снять автомобиль с регистрационного учета в органах ГИБДД — с этого момента налог начисляться не будет.

Какие льготы по налогам у пенсионеров при продаже автомобиля?

При продаже автомобиля никаких специальных бонусов и льгот по транспортному налогу для пенсионеров не предусмотрено. Кроме того, пенсионеру в отдельных случаях нужно уплатить в бюджет налог с доходов (НДФЛ) и подать декларацию 3-НДФЛ.

Читайте так же:  Развод с разделом имущества

Обязанность по уплате НДФЛ с вырученной от продажи суммы возникает у пенсионера в том случае, если транспортным средством он владел менее трех лет (подп. 5 п. 1 ст. 208, п.17.1 ст. 271 НК РФ).

Как можно снизить размер НДФЛ в таком случае, узнайте из этого материала.

Несмотря на то что льгот пенсионерам по транспортному налогу при продаже автомобиля нет, существует способ снижения размера налога за счет применения специального коэффициента. С его помощью учитывается период владения транспортным средством в году продажи. Чем ближе дата продажи находится к началу года, тем меньше сумма транспортного налога по проданному транспортному средству.

При расчете месяцев владения транспортом значение имеет дата снятия его с учета (п. 3 ст. 362 НК РФ): если данное событие произошло до 15-го числа, то этот месяц в расчете налога не участвует, если после 15-го числа — месяц принимается за полный.

В семье Патрикеевых два абсолютно одинаковых автомобиля, зарегистрированных отдельно на мужа и жену. Ежегодно каждый из супругов по своей машине уплачивает транспортный налог в размере 3 630 руб.

Глава семейства решил обновить свою машину и продал прежний автомобиль в начале января 2020 года (сразу после новогодних праздников). Его супруга в этом же месяце повредила автомобиль в результате неудачной парковки. После ремонта она решила его продать, но с учета в ГИБДД сняла только 16.12.2020.

В результате за 2020 год:

  • муж транспортный налог не уплачивает — в том числе и за январь (месяц продажи и снятия с учета), так как дата снятия с учета машины попадает в период до 15 января;
  • жена обязана уплатить транспортный налог в полном размере за год — дата снятия с учета машины попадает в период после 15 декабря и этот месяц полностью учитывается при расчете транспортного налога.

В результате в 2020 году оба супруга не пользовались своими автомобилями, а размер транспортного налога оказался для них совершенно разным.

Получается, что при продаже автомобиля льгот по транспортному для пенсионеров налогу нет. Но с момента снятия проданного автомобиля с регистрационного учета пенсионер перестает быть плательщиком транспортного налога по нему.

Пенсионер имеет большегрузный транспорт: на какие налоговые льготы он может рассчитывать?

Под большегрузом в целях применения льгот по транспортному налогу понимается транспортное средство, имеющее разрешенную максимальную массу свыше 12 тонн.

По какой формуле рассчитывается допустимая максимальная (разрешенная) масса автомобиля, смотрите тут.

С 2019 года никаких льгот на большегрузы нет. Причем не только для пенсионеров, но и для всех остальных плательщиков ТН.

[1]

До 31.12.2018 пенсионер, имевший такой автомобиль, мог рассчитывать на льготу в виде:

  • полного освобождения от транспортного налога или
  • уменьшения суммы налога.

Так, владевшее большегрузом физлицо (в том числе пенсионер) полностью освобождалось от транспортного налога, если:

  • его большегруз зарегистрирован в реестре транспортных средств системы «Платон»;
  • плата в «Платон» за год в отношении этого большегруза была равна сумме транспортного налога или превышала ее.

Если же размер транспортного налога по большегрузу превышал внесенные в «Платон» платежи, льгота предоставлялась в размере внесенной платы (путем уменьшения налога на эту сумму).

С 01.01.2019 на большегрузы уплачивают и налог и плату в «Платон».

Что требуется от пенсионера для получения льготы?

Если пенсионер имеет право на льготу по транспортному налогу, ему необходимо сообщить об этом в налоговую инспекцию. Это сообщение оформляется в виде заявления установленной формы (приказ ФНС России от 14.11.2017 № ММВ-7-21/[email protected]).

С помощью этого документа можно заявить о праве на льготу сразу по трем имущественным налогам:

Образец заявления вы можете скачать здесь.

Если пенсионер не отправит налоговикам это заявление, льготы он не получит.

К заявлению можно приложить документы, подтверждающие право на льготу, хотя делать это необязательно (п. 3 ст. 361.1 НК РФ). При отсутствии документов налоговики сами запросят их в соответствующих органах, располагающих необходимыми сведениями. И только в том случае, когда контролеры не получат эти сведения, они сообщат пенсионеру о необходимости представления документов.

Пенсионеры могут рассчитывать на определенные льготы по транспортному налогу, если региональные власти предусмотрели такую возможность в нормативных актах. Это может быть полное или частичное освобождение от уплаты налога. Регионы по-разному решают вопрос: позволяют пенсионерам снижать налоговое бремя на 20%, 40%, 50% от налоговой базы по конкретным видам транспорта или устанавливают пониженные ставки на единицу мощности.

Если пенсионер не использует свой автомобиль по причине угона, ему можно не уплачивать транспортный налог. Для этого необходимо принести налоговикам справку из полиции или снять машину с регистрационного учета в органах ГИБДД.

Платят ли пенсионеры транспортный налог в России

Вопрос, платят ли пенсионеры транспортный налог (ТН), не имеет однозначного ответа, так как льготы для таких автовладельцев устанавливает региональное законодательство. Сегодня мы расскажем, как точно узнать, нужно ли вам платить автоналог, как платят транспортный налог пенсионеры в Москве, в Санкт-Петербурге и областях, и что нужно сделать, чтобы получить право на льготу.

Налог на машину, если она оформлена на пенсионера

Налоговые льготы для пенсионеров по ТН не закреплены на общероссийском уровне. Но так как субъекты страны вправе устанавливать их самостоятельно, в некоторых регионах льготы существуют. Это означает, что пенсионеры одних регионов могут быть полностью освобождены от уплаты налога, других — выплачивать его со скидкой, а в остальных — уплачивать ТН по общим ставкам.

Чтобы узнать о наличии льгот на ТН, выберите свой регион из списка ниже и перейдите к таблице раздела «Льготы». Категории граждан, которые могут не платить автоналог или уплачивать его со скидкой, перечислены в первой колонке таблицы.

Важно: Выбирайте тот регион, в котором вы проживаете, а не тот, в котором зарегистрирована машина.

Выберите свой регион
77, 99, 97, 177, 199, 197, 777 Москва 78, 98, 178 Санкт-Петербург
01 Республика Адыгея 30 Астраханская область 57 Орловская область
02, 102 Республика Башкортостан 31 Белгородская область 58 Пензенская область
03 Республика Бурятия 32 Брянская область 59, 81, 159 Пермский край
04 Республика Алтай 33 Владимирская область 60 Псковская область
05 Республика Дагестан 34, 134 Волгоградская область 61, 161 Ростовская область
06 Республика Ингушетия 35 Вологодская область 62 Рязанская область
07 Кабардино-Балкария 36, 136 Воронежская область 63, 163 Самарская область
08 Республика Калмыкия 37 Ивановская область 64, 164 Саратовская область
09 Карачаево-Черкессия 38, 85, 138 Иркутская область 65 Сахалинская область
10 Республика Карелия 39, 91 Калининградская область 66, 96, 196 Свердловская область
11 Республика Коми 40 Калужская область 67 Смоленская область
12 Республика Марий Эл 41, 82 Камчатский край 68 Тамбовская область
13, 113 Республика Мордовия 42, 142 Кемеровская область 69 Тверская область
14 Республика Саха (Якутия) 43 Кировская область 70 Томская область
15 Республика Северная Осетия 44 Костромская область 71 Тульская область
16, 116 Республика Татарстан 45 Курганская область 72 Тюменская область
17 Республика Тыва 46 Курская область 73, 173 Ульяновская область
19 Республика Хакасия 47 Ленинградская область 74, 174 Челябинская область
21, 121 Чувашская Республика 48 Липецкая область 75, 80 Забайкальский край
22 Алтайский край 49 Магаданская область 76 Ярославская область
23, 93, 123 Краснодарский край 50, 90, 150, 190, 750 Московская область 79 Еврейская АО
24, 84, 88, 124 Красноярский край 51 Мурманская область 83 Ненецкий АО
25, 125 Приморский край 52, 152 Нижегородская область 86, 186 Ханты-Мансийский АО
26, 126 Ставропольский край 53 Новгородская область 87 Чукотский АО
27 Хабаровский край 54, 154 Новосибирская область 89 Ямало-Ненецкий АО
28 Амурская область 55 Омская область 95 Чеченская Республика
29 Архангельская область 56 Оренбургская область
Читайте так же:  Налоговый вычет, возврат налогов


Чтобы убедиться, нужно платить налог или нет, следует внимательно изучить колонки:

Если в колонке «Размер» стоит число 20% — это означает, что налог платить нужно, но у вас есть право на скидку в 20%. Если 100% — то вы освобождаетесь от уплаты.

В условиях обычно указаны ТС, на которые распространяется скидка. Если здесь написано «Легковые авто до 150 л.с.», а на вас зарегистрирована машина мощностью в 250 л.с., то платить за нее налог придется полностью.

Должны ли пенсионеры платить транспортный налог в Москве

Льготы на транспортный налог для пенсионеров в Москве в 2019 году не установлены. Граждане пенсионного возраста столицы уплачивают автоналог по общим правилам.

Несмотря на то что льгот для пенсионеров в Москве нет, вы можете быть освобождены от уплаты ТН, если относитесь к другой категории. Так, в столице автоналог не платят:

Участники боевых действий;

Инвалиды войны и 1, 2 групп;

Граждане, пострадавшие от Чернобыльской катастрофы, и другие.

Посмотреть полный список льготников Москвы можно с помощью таблицы выше.

Имеет ли пенсионер льготы на транспортный налог в Московской области в 2019 году

Пенсионеры в Московской области также не имеют льгот на уплату автоналога. ТН для данной группы населения рассчитывается по общим ставкам региона.

В Московской области дорожный налог не платят организации, в которых работают пенсионеры. Согласно ст. 9 Закона Московской области № 151/2004-О3 для получения льготы число рабочих мест пенсионеров и инвалидов должно составлять не менее 50%.

Нужно ли платить автоналог пенсионерам Санкт-Петербурга

В Санкт-Петербурге автовладельцы на пенсии имеют право вовсе не платить налог на автомобиль.

От уплаты налога освобождаются следующие категории граждан, зарегистрированных по месту жительства в Санкт-Петербурге:
пенсионеры — за одно транспортное средство, зарегистрированное на гражданина указанной категории, при условии, что указанным транспортным средством является автомобиль легковой отечественного производства (Российской Федерации, СССР до 1991 года) с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил включительно, катер, моторная лодка или другое водное транспортное средство (за исключением яхт и других парусно-моторных судов, гидроциклов) с мощностью двигателя до 30 лошадиных сил включительно.

Cтатья 4-1 Закона Санкт-Петербурга № 487-53

Льгота распространяется не на все машины, а только на авто с мощностью менее 150 л.с. и только отечественного производства. Не платить налог можно за одну такую машину.

Есть ли льготы для пенсионеров по уплате транспортного налога в Ленинградской области

Жители Ленинградской области, достигшие пенсионного возраста, полностью от оплаты ТН не освобождены, но имеют скидку в 20%. При этом скидка пенсионерам на транспортный налог распространяется лишь на одну:

Легковую машину с мощностью до 100 л.с.;

Мотоцикл — до 40 л.с.

От уплаты налога освобождаются:
Пенсионеры — владельцы легковых автомобилей с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт) и мотоциклов (мотороллеров) с мощностью двигателя до 40 лошадиных сил (до 29,4 кВт) уплачивают налог в размере 80 процентов от установленной налоговой ставки за одно транспортное средство, зарегистрированное на граждан указанной категории.

ст. 3 Закон Ленинградской области от 22.11.2002 № 51-ОЗ

Что нужно сделать, чтобы получить льготу

Если в соответствии с законодательством вашего региона вы принадлежите к числу льготников, прежде всего вам необходимо заявить о своем праве на льготу в налоговую. Помните, что пока вы не обратитесь с заявлением в местную ИФНС, вам придется уплачивать налог по общим ставкам. Налоговая инспекция сама по себе вас от оплаты не освободит.

Итак, чтобы оформить льготы на транспортный налог, пенсионерам необходимо заблаговременно направить письмо или посетить налоговую по месту жительства, подготовив копии таких документов:

Документы на автомобиль (СТС и ПТС).

Требуемые документы могут отличаться в зависимости от города. Узнать, какие копии следует принести в ИФНС, можно из 3-й колонки таблицы «Льготы».

Образец заявления на льготу по транспортному налогу пенсионерам

В какой бы части страны вы не находились, льготу без заявления вам не дадут. Вы можете его заполнить как на месте в налоговой, так и дома. Если вы хотите составить заявление дома, скачайте бланк с сайта ФНС.

Чтобы правильно заполнить заявление о предоставлении льготы по ТН, поставьте галочку в колонке 3 «по транспортному налогу» и напишите:

1 Наименование ИФНС по месту жительства;

2 Данные пенсионного свидетельства;

3 Данные автомобиля;

4 Свою Ф.И.О. и ИНН (пишите заглавными печатными буквами, каждый символ должен находиться в отдельной ячейке);

5 Номер телефона и электронный адрес;

6 Месяц и год, с которого хотите получать льготу;

7 Подчеркните строчку «бессрочно».

В блоках ниже — «Достоверность и полноту сведений подтверждаю» и «Заполняется сотрудником налогового органа» — ничего не пишите.

Читайте так же:  Как правильно оформить договор залога автомобиля

Проверьте, все ли данные верны, поставьте свою подпись и дату в строке в левой нижней части заявления. Все, заявление готово.

Итак, вопрос, должны ли пенсионеры в 2019 году платить транспортный налог на автомобиль или нет, зависит от региона, так как такие льготы устанавливает местное законодательство. Помните, что льготы для пенсионеров могут распространяться только на определенные автомобили с ограничениями по мощности.

Проверить, предоставляет ли ваш регион возможность не платить ТН, можно с помощью таблицы выше. Если вы принадлежите к числу льготников, обратитесь с заявлением и копиями пенсионного удостоверения, ПТС и СТС в налоговую инспекцию по месту жительства.

Льгота пенсионерам на транспортный налог в Москве

Автомобиль — удобное, а иногда и необходимое пожилому человеку средство передвижения. Наличие собственного авто позволяет пенсионеру быть независимым от общественного транспорта, выезжать на природу, вести активный образ жизни. Особенно актуально это для инвалидов, пользующихся специально оборудованными автомашинами.

p, blockquote 1,0,0,0,0 —>

Содержание автотранспортного средства требует вложений. Кроме того, Налоговый Кодекс РФ обязывает собственников уплачивать ежегодные взносы за каждую единицу зарегистрированной техники. Пенсионеры — не исключение.

p, blockquote 2,0,0,0,0 —>

Преференции москвичам по транспортному налогу на 2019 год

Глава 28 НК передает полномочия по определению налоговых ставок, льгот, оснований их применения субъектам Федерации (ст.356), которые собственными законами и постановлениями формулируют региональные особенности системы налогообложения.

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

p, blockquote 3,0,0,0,0 —>

Москвичи платят сбор за владение транспортом согласно Закону города Москвы №33 с учетом положений ФЗ №117. Предусмотрена ли льгота по транспортному налогу для пенсионеров в Москве? Таким вопросом задаются граждане преклонного возраста.

p, blockquote 4,0,0,0,0 —>

Федеральным законодательством привилегий получателям пенсионного пособия не предоставлено.

Статьей 358 НК перечислены объекты, на которые не начисляется сбор. В список включены (п.2) легковые авто:

p, blockquote 6,0,0,0,0 —>

  • оснащённые спецоборудованием для инвалидов;
  • полученные при посредничестве органов соцзащиты (мощностью до 100 л/с).

Закон города Москвы №33 также не выделил пенсионеров, как льготную категорию граждан. Для пожилых налогоплательщиков, включая одиноких людей, бывших служащих МВД, ветеранов труда, взносы рассчитываются по общеустановленным правилам.

p, blockquote 7,0,1,0,0 —>

Льгот по транспортному налогу для пенсионеров на 2019 год в Москве не предусмотрено.

Сумма пошлины зависит от действующей ставки и мощности авто.

p, blockquote 9,0,0,0,0 —>

p, blockquote 10,0,0,0,0 —>

Произвести самостоятельный расчет предполагаемого размера налога несложно.

p, blockquote 11,0,0,0,0 —>

p, blockquote 12,0,0,0,0 —>

На сайте ФНС представлен калькулятор, который поможет предварительно произвести расчет пошлины.

p, blockquote 13,0,0,0,0 —>

p, blockquote 14,1,0,0,0 —>

Например, столичные ИФНС начислят 1200 рублей за авто, мощность которого не превышает 100 л/с.

p, blockquote 15,0,0,0,0 —>

p, blockquote 16,0,0,0,0 —>

5250 руб. — сумма платежа за машину с двигателем 150 л/с.

p, blockquote 17,0,0,0,0 —>

p, blockquote 18,0,0,0,0 —>

Мотоцикл обойдется дешевле:

p, blockquote 19,0,0,0,0 —>

p, blockquote 20,0,0,0,0 —>

Жители столицы освобождены от сбора полностью, когда личный легковой автомобиль располагает двигателем до 70 л/с.

Кто может рассчитывать на скидку в столице

Люди преклонного возраста не могут претендовать на привилегии по части транспортного сбора, если являются получателями гособеспечения по возрасту. Льготы для пенсионеров по транспортному налогу возможны в Москве, если налогоплательщик представит сотрудникам ИФНС документы, подтверждающие обоснованность уменьшения суммы пошлины. Московское законодательство предусматривает 100% скидку на легковые машины до 200 л/с для:

p, blockquote 22,0,0,0,0 —>

  • Героев СССР, РФ;
  • носителей ордена Славы;
  • ветеранов ВОВ;
  • граждан с инвалидностью (1-2 группы);
  • заключенных фашистских лагерей;
  • физлиц, получивших облучение.

Пожилому человеку положена 100% скидка, если он:

p, blockquote 23,0,0,0,0 —>

  • приходится отцом, матерью ребенку-инвалиду,
  • является усыновителем или опекуном такого ребенка.

Как оформить льготу

ИФНС — структура, уполномоченная давать разъяснения о том, есть ли льгота оплату транспортного налога для пенсионеров в Москве. Согласно статье 363 НК сбор уплачивается по месту нахождения средства передвижения. Статья 83 НК местом нахождения признает место жительства физического лица — собственника автомобиля.

p, blockquote 24,0,0,0,0 —>

Чтобы уступка начала действовать, претендент должен сообщить инспекторам налоговой службы о наличии оснований для применения снижающего коэффициента. Привилегия носит уведомительный характер, без заявления налогоплательщика инспекция рассчитает взносы в общем порядке.

p, blockquote 25,0,0,0,0 —>

Своевременность предоставления заявления и соответствующих документов налоговикам — основной критерий реализации послаблений.

Инспекция предлагает установленную форму бланка, образец заполнения. К заявлению можно приложить копии документов, служащих обоснованием послабления — удостоверение, орденская книжка, справка медучреждения. Недостающую информацию инспекторы запросят из ГИБДД, ПФР.

p, blockquote 27,0,0,0,0 —>

1 декабря года, следующего за налоговым периодом, — последний день уплаты сбора. Срок установлен статьей 363 ФЗ №117 и един для всех россиян. До 1 декабря 2019 года взносы должны быть оплачены за 2017 год.

Льготы пенсионерам на транспортный налог в СПб в 2019 году

С момента регистрации транспортного средства органами ГИБДД у владельца авто возникает обязанность уплачивать ежегодный налог. Так говорит 357 статья НК РФ. ФЗ №117 главой 28 обозначает рекомендуемые ставки, наименования объектов, подлежащих налогообложению, порядок исчисления, сроки уплаты сбора. Полномочия по дифференцированному применению норм закона отданы субъектам Федерации, которые вправе устанавливать увеличенные или уменьшенные ставки, вводить привилегии для налогоплательщиков.

p, blockquote 1,0,0,0,0 —>

Санкт-Петербург — город федерального значения. Местный Закон №487-53, принятый Законодательным Собранием определяет ставки для начисления пошлины, привилегированные категории физических и юридических лиц на территории города. Какие льготы пенсионерам на транспортный налог в Спб в 2019 году предусмотрены нормативными документами?

p, blockquote 2,0,0,0,0 —>

Преференции пенсионерам-жителям Санкт-Петербурга по налогу на транспорт

Положениями ФЗ граждане, вышедшие на пенсию, не признаны привилегированными лицами относительно взимания платы за факт владения автотранспортом. Если техника принадлежит получателю госсодержания и отмечена как объект налогообложения, собственник уплачивает взнос. Исключение составляют специализированные легковые автомобили мощностью до 100 л/с (статья 358 НК пункт 2):

p, blockquote 3,0,0,0,0 —>

  • оснащенные оборудованием для инвалидов;
  • полученные посредством органов соцзащиты.

Владелец такого транспорта освобождается от платежей независимо от места проживания. Других послаблений ФЗ пожилым людям не приготовил.

p, blockquote 4,0,0,0,0 —>

Есть ли льготы на транспортный налог для пенсионеров, проживающих в СПб?

Читайте так же:  Судебная практика по аренде земли

p, blockquote 5,0,0,0,0 —>

Петербургские власти придерживаются иных правил по определению льготных категорий граждан. Льготы на транспортный налог для пенсионеров в Санкт-Петербурге зависят от характеристик авто:

p, blockquote 6,0,0,0,0 —>

  • места производства;
  • года выпуска;
  • мощности двигателя;
  • времени эксплуатации.

[3]

Согласно местному нормативно-правовому акту, пенсионеры полностью (100% скидка) освобождены от уплаты пошлины за 1 автомобиль:

p, blockquote 7,0,0,0,0 —>

  • отечественного производства (РФ, СССР);
  • мощностью до 150 л/с (включительно).

Дополнительную скидку 100% пенсионер-собственник получит на катер, лодку, мощность которых не превышает 30 л/с.

p, blockquote 8,0,0,0,0 —>

Идентичные уступки приготовлены для супругов военных, погибших при исполнении.

p, blockquote 9,0,0,0,0 —>

Жители Петербурга, независимо от наличия пенсионного статуса, вправе претендовать на 100-процентную скидку, когда данные легковой машины соответствуют одному из пунктов:

p, blockquote 10,0,0,0,0 —>

  • мощность до 80 л/с (включительно), год выпуска до 1990 года;
  • техника новая (не эксплуатировалась ранее), произведена в РФ и поставлена на учет в течение 2016 г., при условии приобретения (поставки) у организации-налогоплательщика СПБ;
  • техсредство (кроме водных, воздушных) оснащено электрическим двигателем до 150 л/с.

Один мотоцикл или мотороллер, выпущенный до 1990 г. также не облагается сбором.

p, blockquote 11,0,1,0,0 —>

Наличие у пенсионера-петербуржца инвалидности, званий, орденов увеличивает шансы не платить взнос.

p, blockquote 12,0,0,0,0 —>

Например, освобождены от платежей за 1 автосредство:

p, blockquote 13,0,0,0,0 —>

  • инвалиды;
  • ветераны войны;
  • граждане, получившие радиацию, принимавшие участие в ядерных испытаниях;
  • родители (опекуны) детей-инвалидов.

Послабление действительно в двух случаях:

p, blockquote 14,0,0,0,0 —>

  • машина до 150 л.с.;
  • эксплуатация автотехники больше 15 лет с года выпуска.

Максимальная мощность авто, касательно которого владелец-пенсионер получит послабление — 150 лошадиных сил. Исключение составляют Герои СССР, Социалистического труда, РФ. Для них рамки увеличены до 200 л/с. Уступка по начислению пошлины — 100%. Такие же условия касаются кавалеров ордена Славы.

p, blockquote 15,0,0,0,0 —>

Отступление сделано для лиц, обладающих дополнительными основаниями (звания, награды и др.) помимо назначения пособия по старости. Когда авто эксплуатировалось больше 15 лет, характеристики двигателя значения не имеют.

p, blockquote 16,0,0,0,0 —>

Например, за мощный легковой автотранспорт (385 лошадиных сил) плательщику придет квитанция с суммой 75075 рублей при отсутствии предпосылок к применению послаблений.

p, blockquote 17,0,0,0,0 —>

p, blockquote 18,0,0,0,0 —>

p, blockquote 19,0,0,0,0 —>

Ветерану ВОВ, инвалиду 1 или 2 группы начислят нулевой взнос.

p, blockquote 20,0,0,0,0 —>

p, blockquote 21,0,0,0,0 —>

p, blockquote 22,1,0,0,0 —>

Привилегии пенсионерам-автолюбителям, проживающим в Ленинградской области

Сбор за владение транспортом относится к региональным видам. Льготы пенсионерам на транспортный налог в Ленинградской области регулируются Законом № 51-ОЗ.

p, blockquote 23,0,0,0,0 —>

Ставки, установленные в Ленобласти, идентичные тем, что применяются при расчетах для петербуржцев. Отличается коэффициент для автомобилей до 100 лошадиных сил (Петербург — 24, Ленинградская обл. — 18).

p, blockquote 24,0,0,0,0 —>

Привилегий пожилым автовладельцам региональные власти предоставили значительно меньше.

p, blockquote 25,0,0,0,0 —>

Собственники, вышедшие на отдых ввиду законодательства РФ, получают 20-процентную скидку при внесении платежа за 1 единицу техники:

p, blockquote 26,0,0,0,0 —>

  • машину (до 100 л/с);
  • мотоцикл или мотороллер (до 40 л/с).

Жители области уплачивают взнос с учетом 50-процентной скидки за мотоцикл:

p, blockquote 27,0,0,0,0 —>

  • с характеристиками двигателя до 50 л/с;
  • при условии его эксплуатации больше 15 лет со дня выпуска.

100-процентную скидку пожилой налогоплательщик получит, если является:

p, blockquote 28,0,0,0,0 —>

  • родителем, опекуном, усыновителем ребенка-инвалида;
  • носителем звания, наград;
  • инвалидом войны;
  • ликвидатором атомных, ядерных аварий.

Как оформить льготы

Реализация льготного права — процесс несложный, но требует инициативы автовладельца.

[2]

p, blockquote 29,0,0,0,0 —>

  1. Получение информации о льготах на транспортный налог для пенсионеров в Санкт-Петербурге посредством:
  • ИФНС;
  • интернет-сайта «Госуслуги»;
  • МФЦ.
  1. Написание заявления по форме, предложенной ФНС РФ.
  1. Передача заявления уполномоченным органам:
  • лично;
  • через представителя;
  • в электронной форме.
  1. Предъявление обосновывающих документов:
  • удостоверения;
  • копии ПТС;
  • справки-подтверждения отнесенности претендента к льготной категории.

Заявительный принцип — основа материализации законодательно установленных преференций (статья 361.1 НК). Без обращения к сотрудникам ИФНС скидка не будет учтена при исчислении пошлины.

p, blockquote 30,0,0,0,0 —>

За оформлением налоговых льгот для пенсионеров по налогу на автомобиль в СПб гражданин может обратиться в любое отделение ИФНС по своему выбору (ст.361.1 пункт 3).

p, blockquote 31,0,0,0,0 —>

После проверки сведений, указанных в заявлении, и соответствия оснований критериям применения скидки служащие инспекции рассчитают сумму взноса, сформируют уведомление-квитанцию для оплаты.

p, blockquote 32,0,0,0,0 —>

Поэтому для применения уступки рекомендуется выбирать единицу техники, обладающую большей мощностью.

p, blockquote 33,0,0,1,0 —>

Как петербуржцу-пенсионеру самостоятельно рассчитать налог

Статья 362 НК (п.2) определяет алгоритм вычисления суммы пошлины. Сбор устанавливается как произведение ставки, зафиксированной региональными нормативными актами, и налоговой базы.

p, blockquote 34,0,0,0,0 —>

p, blockquote 35,0,0,0,0 —>

Относительно легковых автомобилей аргумент формулы «налоговая база» оценивается как мощность двигателя, выраженная в лошадиных силах (ст.359 п.1.1).

p, blockquote 36,0,0,0,0 —>

На сайте исполнительного органа власти ФНС размещены сведения об актуальных действующих ставках и льготах пенсионерам по транспортному налогу в СПб.

p, blockquote 37,0,0,0,0 —>

p, blockquote 38,0,0,0,0 —>

Сервис «Калькулятор» предлагает физлицам узнать сумму транспортного сбора.

p, blockquote 39,0,0,0,0 —>

Например, житель Петербурга, не имеющий каких-либо привилегий, за автомобиль, мощность двигателя которого 100 л/с, заплатит 2400 руб. (полный календарный год зарегистрированного права).

p, blockquote 40,0,0,0,0 —>

p, blockquote 41,0,0,0,0 —>

Пенсионеру налоговики оформят скидку:

p, blockquote 42,0,0,0,0 —>

p, blockquote 43,0,0,0,0 —> p, blockquote 44,0,0,0,1 —>

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Единый срок уплаты имущественных налогов, к которым относится транспортный сбор, установлен ФЗ №117 (ст. 363). 1 декабря 2019 года — последний день внесения платежей за 2017 г. Уведомления формируются ИФНС не позже, чем за 30 дней до этого срока. Сообщать о возникновении преимущественного права налогоплательщикам рекомендуется заранее, чтобы избежать излишней траты средств.

Налог на автомобиль для пенсионеров
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here